Бухгалтерия

Пояснительная записка к отчету за 2017 год.

РАЗДЕЛ 1 «ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА УЧРЕЖДЕНИЯ»

 

Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение «Кунгурский центр образования №1» создано в соответствии с Приказом Министерства образования Российской Федерации от 18 июля 2002 года №2810 «О реорганизации Кунгурского механико-технологического техникума легкой промышленности и профессионального училища №57».

В своей деятельности учреждение руководствуется Конституцией Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31 июля 1998 года №145-ФЗ, федеральным законом от 06 декабря 2011 года №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2010 года №157н «Об утверждении  Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений, Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16.12.2010г. № 174н «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета бюджетных учреждений и инструкций по его применению, приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16.11.2016г. № 209н «О внесении изменений в некоторые приказы Министерства финансов Российской Федерации в целях усовершенствования бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности, Инструкцией  о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2011 № 33н в (редакции приказов Минфина РФ от 29.12.2014 года № 172н., письмами Минфина РФ  № 02-06-07/19436 от 01.04.2016, № 02-07-07 /15237 от 17.03.2016, № 02-07-07/39110 от 04.07.2016 и  приказом учреждения от 13 января 2015 года №СЭД-01-03-1 «Об утверждении учетной политики на 2015 год» и другими нормативно-правовыми документами.

Устав учреждения утвержден Приказом Министерства образования и науки Пермского края от 14 июля 2014 года №СЭД-26-01-04-611, изменения в Устав утвержден Приказом Министра образования и науки Пермского края от 18.11.2016 года №СЭД-26-01-06-775. Основной целью деятельности учреждения являются реализация конституционных прав граждан на получение начального, основного, среднего общего образования и профессионального образования по программам подготовки квалифицированных рабочих, служащих и специалистов среднего звена, совершенствование их деловых качеств, подготовка их к выполнению новых трудовых функций в соответствии с потребностями общества и государства на базе основного общего, среднего общего, или среднего профессионального образования в соответствии с федеральными государственными образовательными стандартами и профессиональными стандартами.

ГБПОУ «КЦО №1» поставлено на учет в МРИ ФНС №5 по Пермскому краю с присвоением ИНН 5917510033, КПП 591701001, ОГРН 1025901894072, и зарегистрировано по адресу: 617471, Пермский край, г. Кунгур, ул. Ленина, д. 79. Адрес электронной почты: secretar@kkptud.ru.

Учреждение имеет в своем подчинении филиал, расположенный по адресу: 617000, Пермский край, Суксунский район, поселок Суксун, ул. Карла Маркса, д. 40.

Функции и полномочия учредителя осуществляет Министерство образования и науки Пермского края. Место нахождения учредителя: 614006, город Пермь, ул. Куйбышева, д. 14. Функции и полномочия собственника имущества осуществляет уполномоченный орган – Министерство по управлению имуществом и земельными отношениями Пермского края.

Источниками финансового обеспечения деятельности учреждения являются субсидия на выполнение государственного задания, субсидии на иные цели, средства от приносящей доход деятельности. Субсидии предоставляются на основании соглашения и плана финансово-хозяйственной деятельности, утвержденного Министерством образования и науки Пермского края. Для осуществления полномочий по исполнению публичных обязательств учреждению выделяются ассигнования из бюджета Пермского края.

 

 

РАЗДЕЛ 2 «РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯ»

 

Количество обучающихся в учреждении, получающих государственную услугу, на 1 января  2018 года составило:

-   1631 человек   (СПО-1219 чел., в акад.отп.-33 чел, школа-412 чел.)

-  среднегодовой контингент 1489 человек (СПО-1130 чел., школа-359 чел.).

Штатная численность сотрудников учреждения  на 1 января 2018 года составляет 137 человека, из них учителей, преподавателей и мастеров производственного обучения 112 человек, численность сотрудников административно-управленческого персонала – 2 человек, численность сотрудников учебно-вспомогательного персонала – 20 человек, младшего обслуживающего персонала – 3 человек.

За учреждением на праве постоянного (бессрочного) пользования закреплено 8 земельных участков, расположенных по адресам: Пермский край, г. Кунгур, ул. Просвещения, д. 2 (кадастровый номер 59:08:0201001:8; площадь 11 056 кв.м; кадастровая стоимость 20 150 112,80 рублей); Пермский край, г. Кунгур, ул. Ленина, д. 79 (кадастровый номер 59:08:0201003:0002; площадь 7 732 кв.м; кадастровая стоимость 14 300 256,68 рублей); Пермский край, г. Кунгур, ул. Карла Маркса, д. 10 (кадастровый номер 59:08:0101007:34; площадь 2 072 кв.м; кадастровая стоимость 3 928 594,88 рубля); Пермский край, г. Кунгур, ул. Матросская, д. 15 (кадастровый номер 59:08:0101007:3; площадь 5 450 кв.м; кадастровая стоимость 10 320 665,00 рублей); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, ул. Карла Маркса, д. 40 (кадастровый номер 59:35:0010271:107; площадь 7 620 кв.м; кадастровая стоимость 5 826 099,60 рублей); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, ул. Карла Маркса, д. 36 (кадастровый номер 59:35:0010259:5; площадь 1 326 кв.м; кадастровая стоимость 1 022 452,08 рублей); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, ул. Халтурина, д. 35 (кадастровый номер 59:35:0010258:12; площадь 1 816 кв.м; кадастровая стоимость 1 398 774,00 рубля); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, урочище «Шатлынская перемена», 1 (кадастровый номер 59:35:1600101:368; площадь 131 829 кв.м; кадастровая стоимость 18 284,68 рубля.

Имущество учреждения закреплено за учреждением на праве оперативного управления. Балансовая стоимость имущества на 1 января 2018 года составляет 133 255 297,15 рублей, в том числе балансовая стоимость недвижимого имущества – 86 646 098,15 рублей; балансовая стоимость особо ценного движимого имущества – 12 327 600,50 рублей; балансовая стоимость прочего имущества – 34 281 598,50 рублей. Остаточная стоимость имущества 15 344 645,09 рублей, в том числе остаточная стоимость недвижимого имущества составляет 11 344 769,95 рублей; особо ценного движимого имущества – 436 741,70 рубль; остаточная стоимость прочего имущества –  3563133,44 рубля.

Учреждение сдает в аренду нежилые помещения общей площадью 80,5 кв.м (Договор аренды заключен 21 января 2014 года), 91,10 кв.м (Договор аренды № 01 заключен 15 августа 2016 года) с целью оказания услуг по питанию учащихся.

РАЗДЕЛ 3 «АНАЛИЗ ОТЧЕТА ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

Приносящая доход деятельность:

В 2017 году плановые назначения в части доходов от предпринимательской деятельности составили 3 778 405,55 руб. , из них:

- от оказания платных образовательных услуг 3 638 424,59 рублей;

- доходы от сдачи имущества в аренду 139 980,96 рублей.

Фактически полученные доходы  от предпринимательской деятельности составили 3 952 831,20  рубль, из них:

- доходы от оказания платных образовательных услуг – 3 597 139,44 рублей;

- доходы от сдачи имущества в аренду –148 466,76 рублей,

- доходы от утилизации выбывших основных средств 207 225,00 рублей.

Плановые назначения в части расходов утверждены в сумме 3 925 624,04 рубля.

Исполнено плановых назначений 3 623 184,86 рубля, что составляет 92,3 % от запланированных в 2017 году.

Субсидии на выполнение государственного задания:

Плановые назначения в части доходов от субсидий  на выполнение государственного задания составили 76 917 692,17 руб., из них:

- от оказания платных образовательных услуг 76 917 692,17 руб.

Остаток на 01.01.2017 года составлял 196 524,29 руб.

Фактически полученные доходы – 76 917 692,17 руб.

- от оказания платных образовательных услуг -76 917 692,17 руб.

Плановые назначения  в части расходов утверждены в сумме 77 114 216,46 рублей.

Исполнено плановых назначений на 75 552 792,54 рубля, что составляет  98,0 % от средств субсидии  2017 года.

В апреле 2017 года учреждением был осуществлен возврат субсидии на выполнение государственного задания за 2016 год  в размере 113 749,70 рублей, отражено по строке 592 КОСГУ 610.

Субсидии на иные цели:

Плановые назначения в части доходов от субсидий на иные цели составили 3 649 308,27 рублей:

  • 173 643,68 рублей - на мероприятия по организации оздоровления и отдыха детей;
  • 781 945,90 рублей – на стипендиальное обеспечение дополнительные формы материальной поддержки обучающихся профессиональных образовательных организаций;
  • 471 589,56 рублей – на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство;
  • 304 202,13 рубля на предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам образовательных государственных учреждений Пермского края, работающим и проживающим в сельской местности и поселках городского типа, по оплате жилого помещения и коммунальных услуг;
  • 380 200,00 рублей – на предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей (питание);
  • 104 640,00 рублей - на предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей (одежда);
  • 1 055 000,00 рублей - на предоставление мер социальной поддержки учащимся из малоимущих семей (питание);
  • 378 087,00 – на мероприятия по приведению образовательных организаций в нормативное состояние.

Исполнено плановых назначений на 3 649 308,27 рублей,  что составляет  100,0 % от средств субсидии на иные цели  2017 года.

Плановые назначения в части расходов  составили – 3 64 308,27 руб. Исполнено плановых назначений в сумме 3 064 482,50 рублей, что составило 84,0 % от средств субсидии, полученных в 2017 году. Информация о плановых показателях и причинах не исполнения расходов представлена в ф. 0503766 «Сведения об исполнении мероприятий в рамках субсидий на иные цели и бюджетных инвестиций».

В январе 2017 года учреждением был осуществлен возврат субсидии на иные цели за 2016 год  в размере 223 138,72 рублей, отражено по строке 592 КОСГУ 610.

В 2017 году  создан резерв на оплату отпусков за фактически отработанное время в части выплат персоналу:

КФО 2   111         35 600,00 рублей;

КФО 4   111         1 987 823,26 рубля.  

Создан резерв на оплату отпусков за фактически отработанное время в части оплаты страховых взносов:

КФО 2  119         10 751,20 рублей;

КФО 4   119        600 322,62 рубля.

В строках 900 в форме 0503738 «Отчет об обязательствах учреждения» показаны расходы будущих периодов:

  • по КФО 2 в сумме 3978,90 – дебиторская задолженность поставщика коммунальных услуг;
  • по КФО 2 в сумме 46351,20 – резерв предстоящих расходов по отпускам;
  • по КФО 4 в сумме 9404,39 – дебиторская задолженность поставщика услуг по электроснабжению;
  • по КФО 4 в сумме 2597550,27 – резерв предстоящих отпусков;
  • по КФО 5 в сумме 1250,47 – дебиторская задолженность ФСС.

В строке 140 в форме 0503730 «Баланс государственного (муниципального) учреждения» на 01.01.2018 в форме  не закрытый остаток по счету 109, по КФО 4 в сумме 2 588 145,88, по КФО 2 в сумме 46 351,20 резервы предстоящих отпусков.

 

РАЗДЕЛ 4 «АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯ»

 

Анализ ф. 0503779

Сведения об остатках денежных средств.

По состоянию на 01 января 2018 года остатки на лицевых счетах составляют:

- на лицевом счете 208300057 – 2 129 295,77 руб.,  из них   476 864,83 рублей - от приносящей доход деятельности (собственные доходы учреждения); 204 756,72 рублей - средства во временном распоряжении; 1 447 674,22  рублей - субсидии на выполнение государственного задания.

- на лицевом счете 218300057 – 584 825,77 рублей, из них

- 95 915,12 руб. целевая субсидия на выплату ежемесячного вознаграждения за классное руководство;

- 10 231,22 руб. целевая субсидия на предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам учреждений, работающим и проживающим в сельской местности и поселках городского типа по оплате жилого помещения и коммунальных услуг;

- 148 902,10 рублей предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей;

- 20 889,00 рублей предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей;

- 308 888,33 целевая субсидия на предоставление мер социальной поддержки учащимся из малоимущих семей.

 

Расшифровка поступлений и выбытий по счетам 010500000.

КФО 2. Дебиторская задолженность по счетам, корреспондирующим со счетом 210500000 отсутствует, на конец года составляет 113,88 руб., - задолженность за поставщиком ГСМ, предъявлен акт сверки, письмо о возврате, в течение года приобретено материальных запасов на сумму 241 024,40 руб., безвозмездно получено на сумму 94 627,48 руб., оприходован металлолом от списания основных средств на сумму 207 225,00 руб., поступление готовой продукции на сумму 4 329,76 руб. Выбыло на нужды учреждения материальных запасов на сумму 268 798,22, реализовано готовой продукции на сумму 4 329,76 руб., сдан металлолом на сумму 207 225,00руб.  Чистое поступление материальных запасов на сумму 66 739,78 руб.

КФО 4. Дебиторская задолженность по счетам, корреспондирующим со счетом 410500000 составляла 33,25 руб., задолженность за поставщиком ГСМ, погашена 13.02.2018 п/п № 000298, на конец года – 834,36 – задолженность за поставщиком ГСМ, предъявлен акт сверки, письмо о возврате, в течении года приобретено на сумму 1 201 205,54 руб. Выбыло на нужды учреждения на сумму 938 166,09. Чистое приобретение составило 262 238,34.

Расшифровка поступлений и выбытий по счетам 010100000, 010400000, 010600000.

КФО 2. В течение года приобретено основных средств на сумму 20 791,00 руб. (баннер, елка), передано в эксплуатацию.  Осуществлено списание по ветхости на сумму 489 004, 00 руб., начислена амортизация на сумму 44 413,12 руб.

КФО 4. В течение года приобретено имущество на сумму 1 790 551,65 руб. (эл.счетчики, трансформаторы, учебная литература, мебель, видеорегистраторы, эл. Плиты, видеокамеры, МФУ, моноблоки), списано основных средств стоимостью менее 3-х тысяч рублей на сумму 198 774, 33 руб., списано из-за ветхости, излома на сумму 3 597 047,32 руб.

Анализ ф. 0503769  Дебиторская и кредиторская задолженность по КФО:

            КФО 2. Дебиторская задолженность КФО 2 по состоянию на 1 января 2018 года  учреждения по средствам от приносящей доход деятельности имеется:

            По доходам:

  • дебиторская задолженность в сумме 1000,00 рублей внесены авансы за платные образовательные услуги.

            По расходам:

            Дебиторская  задолженность составила 21 796,26 рублей из них:

0704 244 220623 - 0,20 рублей авансовый платеж за услуги по поставке э/энергии

0704 244 220626 - 4000,00 рублей авансовый платеж за услуги по проведению конкурса среди студентов, предусмотрена условиями контракта;

0704  244 220634 - 113,88 рублей авансовый платеж за ГСМ ООО «Урал-Топ-Кард»;

0702 111 230301 – 4 782,00 переплата по НДФЛ;

0702 119 230302 – 1326,21, переплата ФСС за счет больничных листов;

0702 119 230307 – 1882,33 переплата ФОМС;

0702 119 230310 – 9691,64 – переплата ПФР.

            Кредиторская задолженность по КФО 2 на 1 января 2018 года составила:

По доходам:

             Кредиторская задолженность составила 349 033,75 рублей, выставлены акты оказания платных образовательных услуг, оплата по договорам перечислена не в полном объеме из них:

0704     130    2   20531    - 349 033,75 рубля.

            По расходам:

Кредиторская задолженность составила 3 978,90 рублей, из них:

0704 119 230302 – 3 978,90 задолженность по платежам  в ФСС, фактически перед фондом задолженности нет, сальдо развернуто за счет разных КПС

КФО 3. По состоянию на 1 января 2018 года у учреждения по средствам,  полученным во временное распоряжение:

- дебиторская задолженность отсутствует

- кредиторская задолженность в сумме 204 756,72 рублей, в т.ч.

159 796,02 руб. ИП Клюев Роман Константинович,

4 960,80 руб. ООО Аукцион №4,

39 999,90 руб. ООО Кверкус

Задолженность образовалась за счет внесения сумм обеспечения контрактов. Данные суммы будут возвращены в 2018 году по окончании срока исполнения контрактов.

КФО 4. Дебиторская задолженность КФО 4 по состоянию на 1 января 2018 года у учреждения по субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания.

            По доходам:

-  дебиторская  задолженность отсутствует; 

            По расходам:

По состоянию на 1 января 2018 года по средствам субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания  имеется дебиторская  задолженность в сумме  759 981,38 рублей из них:

0704 244 420623 – 125 326,62 руб. – авансовый платеж ПАО «Пермэнергосбыт» за услуги по предоставлению э/энергии, предусмотрен условиями контракта;

0704 244 420626 – 4800,00 – авансовый платеж за услуги хостинга, предусмотрен условиями контакта;

0704 244 420634 – 834,36 руб. – авансовый платеж  ООО «Урал-ТопКард» за ГСМ;

0702 111 430301 - 933,00 руб. – переплата по НДФЛ;

0704 111 430301 -   11 586,00 руб. – переплата по НДФЛ;

0702 119 430302 – 1 640,41 –перплата по НДФЛ;

0704 119 430302 -  580 712,38 руб. – переплата в ФСС.  Отчет за год будет представлен в первом квартале 2018г.;

0704 119 430306 – 8 697,65 руб. переплата ФСС НС;

0704 119 430307  - 4 451,16 руб. – переплата по взносам в ФОМС;

0704 119 430310 – 20 999,80 руб. – переплата по взносам в ПФР.

 

     Кредиторская задолженность по КФО 4 по состоянию на 1 января  2018 года составила:

          По доходам:

- кредиторская задолженность отсутствует. 

         По расходам:

0704 244 430226 – 592 руб. задолженность за предоставление преподавательских услуг, неверно указаны реквизиты получателем платежа;

 0704 111 430403 – 8 812,39 руб. задолженность по уплате удержанных алиментов, получатель алиментов закрыл счет.

КФО 5. Дебиторская задолженность КФО 5 субсидии на иные цели по состоянию на 1 января 2018 года  отсутствует.

            Кредиторская задолженность по КФО 5 на 1 января 2018 года составила:

            По доходам:

остаток субсидии на лицевом счете на иные цели 584 825,77, из них:

- 95 915,12 руб. целевая субсидия на выплату ежемесячного вознаграждения за классное руководство, остаток сложился из-за уменьшения количества получателей данной субсидии;

- 10 231,22 руб. целевая субсидия на предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам учреждений, работающим и проживающим в сельской местности и поселках городского типа по оплате жилого помещения и коммунальных услуг, остаток сложился из-за уменьшения количества получателей данной субсидии;

- 148 902,10 рублей предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей, остаток образовался в результате перерасчета питания во время каникул;

- 20 889,00 рублей предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей, остаток образовался в результате предоставления меньшего количества документов на компенсацию для приобретения одежды;

- 308 888,33 целевая субсидия на предоставление мер социальной поддержки учащимся из малоимущих семей, остаток образовался в результате перерасчета питания во время каникул.

По расходам:

0702 119 5 30302 -  1 250,49 рублей – задолженность перед ФСС.

Отклонение Графа 8 ф.0503769  КФО 2 Кредиторская задолженность

0702 111   2  30211 – 13 177,00 рублей, начислен НДФЛ основных сотрудников по школе;

0704 111   2  30211 – 161 998,00 рублей, начислен НДФЛ основных сотрудников по СПО;

0702 119   2  30213 - 6,00 рублей, начислен НДФЛ с больничного листа основных сотрудников по школе;

0704 119 2 30213 - 1075,00 рублей, начислен НДФЛ с больничного листа основных сотрудников по СПО;

0704 244 2 30223 – 25 983,35 рублей, зачтены авансовые платежи;

0704 244 2 30226 – 28991,00 рублей, начислен НДФЛ по договорам гражданско-правового характера;

0704 244 2 30234 – 58 886,12 рублей, зачтен авансовый платеж ООО «Урал-Топ -Кард»;

0702 119 2 30302 – 48,67 рублей, начислено пособие за счет ФСС;

0704 119 2 30302 – 8 372,94 рублей, начислено пособие за счет ФСС.

         

Отклонение Графа 8 ф.0503769  КФО 4 Кредиторская задолженность

     

        0702 111 4 30211 -   769 970,00 рублей, начислен НДФЛ основным сотрудникам по школе;

        0704 111 4 30211  - 5 179 417,36 рублей, начислен НДФЛ основным сотрудникам по СПО;

        0702 119 4 30213- 10 337,00 рублей, начислен НДФЛ с больничного листа основных сотрудников по школе;

        0704 119 4 30213 – 55 543,00 рублей, начислен НДФЛ с больничного листа основных сотрудников по СПО;

        0704 244  4 30221 – 11 336,39 рублей, зачтен авансовый  платеж ПАО «Ростелеком»;

        0704 244 4 30223 – 544 592,18 рублей, зачтены авансовые платежи; 

        0704 244 4 30225 – 3726,19 рублей, зачтены авансовые платежи;        

        0704 244 4 30226 – 16 397,00 рублей, начислен НДФЛ по договорам гражданско-правового характера;

        0704 244 4 30231 – 1 548,00 , зачтены авансовые платежи;

        0704 244  4  30234 – 340 165,64 рублей, зачтены авансовые платежи;

        0702 119  4  30302 – 86 343,06 рублей, начислено пособие за счет ФСС;

        0704 119  4  30302 – 1 374 868,77 рублей, начислено пособие за счет ФСС.

              

                    

Отклонение гр.5 по счетам 30301, 30402, 30403, 30309 и гр.8 счета 30211

КФО 5 – отклонений нет.

КФО 4 составляет 25 070,22 руб. – сумма возвратов на расчетный счет из-за неверных реквизитов получателей.

КФО 2 –отклонений нет.

Отклонение гр.5 по счетам 30301, 30403, 30309 и гр.8 счета 30213

КФО 2 – отклонений нет.

КФО 4 – отклонений нет.

КФО 5 – отклонений нет.

Отклонение в графах  7 и 8  ф.0503769  КФО 4 Дебиторская задолженность

0704 244 4 20634 – 33,25 руб., возвращен аванс поставщиком;

0704 119 4 30307 – 237,03 рублей, зачтен аванс;

0704 119 4 30302 – 181 760,79 рублей, зачтен аванс.

            Отклонение в графах  5 и 6  ф.0503769  КФО 4 Кредиторская задолженность

0704 119 4 30302 – 738 077,36 руб., возврат на расчетный счет от ФСС;

            0704 111 4 30403 – 24 833,19 рублей, возврат алиментов в связи с изменениями реквизитов получателя.

           

Анализ ф.0503738

Принято денежных обязательств учреждением за 2017 год всего:

81 593 757,32  рубль, в том числе по кодам финансового обеспечения (КФО):

- КФО 2 – 3 605 502,68 руб.;

- КФО 4 – 74 923 772,14 руб.;

- КФО 5 – 3 064 482,50 руб.;

Исполнено денежных обязательств учреждением за  2017 год всего:

82 240 459,90 руб., в том числе по кодам финансового обеспечения (КФО):

- КФО 2 – 3 623 184,86 руб.;

- КФО 4 – 75 552 792,54 руб.;

- КФО 5 – 3 064 482,50 руб.;

Расшифровка неисполненных принятых денежных обязательств в ф.0503738 по КВР:

КФО 2

111   303.01      -4 782,00 руб.,  объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                               предусмотрено в следующий отчетный период;

119    303.02       2 652,69  руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119    303.07       -1882,33 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119    303.10      -9 691,64 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период.

 

КФО 4  Неисполненные принятые денежные  обязательства в ф.0503738

111     303.01     -12 519 руб.,  объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                          предусмотрено в следующий отчетный период;

119     303.02     -582 352,79 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119     303.06      -8 697,65 рублей, объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119      303.07     -4 451,16 рубль, объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119      303.10      -20 999,80 рублей, объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

244      302.26        592,00 рубля, неверно указаны реквизиты получателем платежа;

111      304.03        8812,39 рубля, неверно указаны реквизиты получателем платежа.

КФО 5  Неисполненные принятые денежные обязательства в ф.0503738

119     303.02       1 250,47   рублей,   ФСС, уплата в 1 кв. 2018г.

            Расшифровка неисполненных принятых обязательств в ф.0503738 по КВР:

КФО 2

119     303.02       -12 900,18 рублей,  переплата ФСС

111     302.11        15 813,57 рубля,  объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период.

КФО 4 Неисполненных принятых обязательств в ф.0503738 по КВР:

111   302.11         831 627,28 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период.

 119   303.02        - 582 352,79 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119   303.06          - 8697,65 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119   303.07          -4 451,16 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период;

119   303.10          -20 999,80 руб., объем принятых  обязательств, исполнение которых

                                                предусмотрено в следующий отчетный период.

             

            КФО 5  неисполненных принятых денежных обязательств в ф.0503738 по КВР:

111    302.11       71 725,83 рублей, экономия фонда оплаты труда.

 

Соответствие ф. 0503738 по неисполненным принятым денежным обязательствам гр.11 с ф. 0503769 по обязательствам текущего финансового года, по не исполненным принятым денежным обязательствам финансовых годов следующих за текущим финансовым годом:

По КФО 2:

0702 111 30301 4782,00 руб. – дебиторская задолженность по НДФЛ;

0702 119 30302 1326,21 руб. – дебиторская задолженность ФСС;

0702 119 30307 1882,33 руб. – дебиторская задолженность по ОФОМС;

0702 119 30310 9691,64 руб. – дебиторская задолженность ПФР.

По КФО 4:

0702 111 30301 933,00 руб. – дебиторская задолженность по НДФЛ;

0704 111 30301 11586,00 руб. – дебиторская задолженность по НДФЛ;

0702 119 30302 1640,41 руб. – дебиторская задолженность ФСС;

0704 119 30302 580712,38 руб. – дебиторская задолженность ФСС;

0704 119 30306 8697,65 руб. – дебиторская задолженность в ФСС НС;

0704 119 30307 4451,16 руб. – дебиторская задолженность по ОФОМС;

0704 119 30310 20999,80 руб. – дебиторская задолженность ПФР.

По КФО 5: нет.

Анализ ф. 0503721

КОСГУ 172 КФО 2 – 207 225,00 руб. – доходы от реализации активов (сдачи лома);

КОСГУ 172 КФО 2 – 227 097,60 - доходы от реализации активов (списание имущества)

КОСГУ 172 КФО 4 - 3 463 513,60 руб. – доходы от реализации активов (списание имущества);

КОСГУ 180 КФО 5 – 3 064 482,50 руб. – прочие доходы (субсидии);

КОСГУ 180 КФО 2 – 94 627,48 руб. – прочие доходы (безвозмездное получение материальных запасов).

РАЗДЕЛ 5 «ПРОЧИЕ ВОПРОСЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯ»

 

Внутренний контроль в учреждении проводится по следующим направлениям: соблюдение требований приказов и распоряжений директора учреждения; контроль за выполнением показателей плана финансово-хозяйственной деятельности; контроль за отражением в регистрах бухгалтерского учета фактов хозяйственных операций учреждения. В рамках внутреннего финансового контроля проведена ежемесячная инвентаризация бланков строгой отчетности.

Числовые показатели в формах «Сведения об основных направлениях деятельности», «Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета», «Сведения о результатах мероприятий внутреннего государственного финансового контроля», «Сведения о проведении инвентаризации» отсутствуют.

В Отчете об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф.0503737), в отчете об обязательствах учреждения (ф.0503738), в Пояснительной записке (ф.0503760) отсутствует подпись руководителя финансово-экономической службы в связи с тем, что в штате учреждения данная должность не предусмотрена.

Сведения об образовательной организации

 

Поиск


Бухгалтерия