Бухгалтерия

Пояснительная записка к отчету за 2016 год.

РАЗДЕЛ 1 «ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА УЧРЕЖДЕНИЯ»

Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение «Кунгурский центр образования №1» создано в соответствии с Приказом Министерства образования Российской Федерации от 18 июля 2002 года №2810 «О реорганизации Кунгурского механико-технологического техникума легкой промышленности и профессионального училища №57».

В своей деятельности учреждение руководствуется Конституцией Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31 июля 1998 года №145-ФЗ, федеральным законом от 06 декабря 2011 года №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2010 года №157н «Об утверждении  Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений, Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16.12.2010г. № 174н «Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета бюджетных учреждений и инструкций по его применению, приказ Министерства финансов Российской Федерации от 16.11.2016г. № 209н «О внесении изменений в некоторые приказы Министерства финансов Российской Федерации в целях усовершенствования бюджетного (бухгалтерского) учета и отчетности, Инструкцией  о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2011 № 33н в (редакции приказов Минфина РФ от 29.12.2014 года № 172н., письмами Минфина РФ  № 02-06-07/19436 от 01.04.2016, № 02-07-07 /15237 от 17.03.2016, № 02-07-07/39110 от 04.07.2016 и  приказом учреждения от 13 января 2015 года №СЭД-01-03-1 «Об утверждении учетной политики на 2015 год» и другими нормативно-правовыми документами.

Устав учреждения утвержден Приказом Министерства образования и науки Пермского края от 14 июля 2014 года №СЭД-26-01-04-611, изменения в Устав утвержден Приказом Министра образования и науки Пермского края от 18.11.2016 года №СЭД-26-01-06-775. Основной целью деятельности учреждения являются реализация конституционных прав граждан на получение начального, основного, среднего общего образования и профессионального образования по программам подготовки квалифицированных рабочих, служащих и специалистов среднего звена, совершенствование их деловых качеств, подготовка их к выполнению новых трудовых функций в соответствии с потребностями общества и государства на базе основного общего, среднего общего, или среднего профессионального образования в соответствии с федеральными государственными образовательными стандартами и профессиональными стандартами.

ГБПОУ «КЦО №1» поставлено на учет в МРИ ФНС №5 по Пермскому краю с присвоением ИНН 5917510033, КПП 591701001, ОГРН 1025901894072, и зарегистрировано по адресу: 617471, Пермский край, г. Кунгур, ул. Ленина, д. 79. Адрес электронной почты: secretar@kkptud.ru.

Учреждение имеет в своем подчинении филиал, расположенный по адресу: 617000, Пермский край, Суксунский район, поселок Суксун, ул. Карла Маркса, д. 40.

Функции и полномочия учредителя осуществляет Министерство образования и науки Пермского края. Место нахождения учредителя: 614006, город Пермь, ул. Куйбышева, д. 14. Функции и полномочия собственника имущества осуществляет уполномоченный орган – Министерство по управлению имуществом и земельными отношениями Пермского края.

Источниками финансового обеспечения деятельности учреждения являются субсидия на выполнение государственного задания, субсидии на иные цели, средства от приносящей доход деятельности. Субсидии предоставляются на основании соглашения и плана финансово-хозяйственной деятельности, утвержденного Министерством образования и науки Пермского края. Для осуществления полномочий по исполнению публичных обязательств учреждению выделяются ассигнования из бюджета Пермского края.

РАЗДЕЛ 2 «РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯ»

Количество обучающихся в учреждении, получающих государственную услугу, на 1 января  2017 года составило:

-   1838 человек   (СПО-1483 чел., в акад.отп.-26 чел, школа-329 чел.)

-  среднегодовой контингент 1436 человек (СПО-1146 чел., школа-290 чел.).

Штатная численность сотрудников учреждения  на 1 января 2017 года составляет 124 человека, из них преподавателей и мастеров производственного обучения 100 человек, численность сотрудников административно-управленческого персонала – 7 человек, численность сотрудников учебно-вспомогательного персонала – 16 человек, младшего обслуживающего персонала – 1 человек.

За учреждением на праве постоянного (бессрочного) пользования закреплено 8 земельных участков, расположенных по адресам: Пермский край, г. Кунгур, ул. Просвещения, д. 2 (кадастровый номер 59:08:0201001:8; площадь 11 056 кв.м; кадастровая стоимость 20 150 112,80 рублей); Пермский край, г. Кунгур, ул. Ленина, д. 79 (кадастровый номер 59:08:0201003:0002; площадь 7 732 кв.м; кадастровая стоимость 14 300 256,68 рублей); Пермский край, г. Кунгур, ул. Карла Маркса, д. 10 (кадастровый номер 59:08:0101007:34; площадь 2 072 кв.м; кадастровая стоимость 3 928 594,88 рубля); Пермский край, г. Кунгур, ул. Матросская, д. 15 (кадастровый номер 59:08:0101007:3; площадь 5 450 кв.м; кадастровая стоимость 10 320 665,00 рублей); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, ул. Карла Маркса, д. 40 (кадастровый номер 59:35:0010271:107; площадь 7 620 кв.м; кадастровая стоимость 5 826 099,60 рублей); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, ул. Карла Маркса, д. 36 (кадастровый номер 59:35:0010259:5; площадь 1 326 кв.м; кадастровая стоимость 1 022 452,08 рублей); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, ул. Халтурина, д. 35 (кадастровый номер 59:35:0010258:12; площадь 1 816 кв.м; кадастровая стоимость 1 398 774,00 рубля); Пермский край, Суксунский район, п. Суксун, урочище «Шатлынская перемена», 1 (кадастровый номер 59:35:1600101:368; площадь 131 829 рублей; кадастровая стоимость 18 284,68 рубля.

Имущество учреждения закреплено за учреждением на праве оперативного управления. Балансовая стоимость имущества на 1 января 2017 года составляет 135 728 780,15 рублей, в том числе балансовая стоимость недвижимого имущества – 86 646 098,15 рублей; балансовая стоимость особо ценного движимого имущества – 16 234 711,70 рублей; балансовая стоимость прочего имущества – 32 847 970,30 рублей. Остаточная стоимость имущества 16 715 287,54 рублей, в том числе остаточная стоимость недвижимого имущества составляет 11 642 585,83 рублей; особо ценного движимого имущества – 862 054,70 рублей; остаточная стоимость прочего имущества – 4 210 647,01 рублей.

За 2016 год учреждением приобретены основные средства на сумму 1 840 456,02 рублей, из них за счет средств субсидии на выполнение государственного задания на сумму 1 840 456,02 рублей (оборудование для столовой, видеорегистраторы, экраны, шкафы пожарные, оргтехника). Безвозмездно получены ноутбуки, проекторы, экраны, комплекс современных учебно-методических средств обучения №1, мобильный специализированный программно-аппаратный комплекс на сумму 995 470,01 рублей.

Материальные запасы приобретены на сумму 2 581 046,53 рублей, из них за счет средств, полученных от приносящей доход деятельности на сумму 135 199,05 рубля; за счет средств субсидии на выполнение государственного задания на сумму 2 445 847,48 рублей;  за счет средств субсидии на иные цели не приобретались.

Учреждение сдает в аренду нежилые помещения общей площадью 80,5 кв.м (Договор аренды заключен 21 января 2014 года), 91,10 кв.м (Договор аренды № 01 заключен 15 августа 2016 года) с целью оказания услуг по питанию учащихся.

РАЗДЕЛ 3 «АНАЛИЗ ОТЧЕТА ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

В 2016 году  плановых назначений в части доходов учреждения составляет 83 072 541,56 рубль:

- 3 238 428,74  рублей доходы от предпринимательской деятельности;

- 76 417 385,27 рублей субсидия на выполнение государственного задания;

-  3 416 727,55 рублей субсидии на иные цели.

 В 2016 года учреждением получено средств субсидии на выполнение государственного задания 76 417 385,27 рублей. Остаток на 01.01.2016 года составлял 2 673 002,62 рубля.

Утвержденных плановых назначений  в части расходов по субсидии на выполнение государственного задания - 79 090 387,89 рублей. Расходы на выполнение государственного задания составили 78 236 754,64 рубля, что составляет  98,92% от средств субсидии, полученной в  2016 году. В 2016 году учреждением был осуществлен возврат субсидии по государственному заданию за 2015 год,  в размере 657 108,96 рублей.

В 2016 году Учреждению утверждена плановая  и фактически предоставлена субсидия на иные цели в размере 3 416 727,55 рублей:

 540 060,00 рублей - на приведение  в нормативное состояние материально-технической базы государственных образовательных организаций Пермского края; 164 705,00 рублей - на мероприятия по организации оздоровления и отдыха детей; 703 220,59 рублей – на формы материальной поддержки обучающихся; 437 515,31 рублей – на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство; 240 348,60 рублей на предоставление мер социальной поддержки педагогическим работникам образовательных государственных учреждений Пермского края, работающим и проживающим в сельской местности и поселках городского типа, по оплате жилого помещения и коммунальных услуг; 228 744,50 рублей – на предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей (питание); 63 586,25- на предоставление мер социальной поддержки учащимся из многодетных малоимущих семей (одежда); 777 697,30- на предоставление мер социальной поддержки учащимся из малоимущих семей (питание); 18 400,00 – на выплату стипендий Президента РФ и Правительства РФ, 72 450,00 – на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников учреждения.

Утвержденные плановые назначения субсидии на иные цели в части расходов в 2016 году - 3 416 727,55 рублей. Расходы составили - 3 193 588,83 рублей, что составило 93,47% от полученных средств данной субсидии.  Не исполнено плановых назначений составило 223 138,72 рублей, в т.ч. 16 100 рублей остаток средств выплату стипендии Правительства РФ (В связи с окончанием обучения студента), 130 400,46 остаток средств на выплату вознаграждения  за выполнение функций классного руководства (Изменение численности получателей выплаты по сравнению с запланированной , 26 638,26 остаток средств на выплату социальной поддержки учащимся из малоимущих семей, 50 000,00 рублей остаток средств от социальной выплаты на единовременное пособие обучающимся из малоимущих семей, поступивших в первый класс (оплата произведена  по фактически предоставленным документам).

  В 2016 году учреждением был осуществлен возврат субсидии на иные цели за 2015 год  в размере 424 793,55 рублей.

Утвержденные плановые назначения и фактически полученные доходы  от предпринимательской деятельности  2016 года составили 3 245 928,74 рублей, из них:

- доходы от оказания платных образовательных услуг – 3 120 008,38 рубля;

- доходы от сдачи имущества в аренду –95 945,67 рублей,

- суммы принудительного изъятия 29 974,69 рублей (перечисление штрафа в пользу заказчика за уклонение участника от подписания контракта).

Плановые назначения по предпринимательской деятельности в части расходов составили 3 260 928,74 рублей. Фактические расходы на оказание платных услуг составили 3 113 710,25 рублей, что составляет 95,92 % от полученных доходов.

Принято денежных обязательств учреждением за 2016 год всего:

83 764 539,48 рублей, в том числе по кодам финансового обеспечения (КФО):

- КФО 2 – 3 113 710,25 рублей;

- КФО 4 – 77 457 240,40 рублей;

- КФО 5 – 3 193 588,83 рублей;

Исполнено денежных обязательств учреждением за 2016 год всего:

84 544 053,72 рубля, в том числе по кодам финансового обеспечения (КФО):

- КФО 2 – 3 113 710,25 рублей;

- КФО 4 – 78 236 754,64 рубля;

- КФО 5 – 3 193 588,83 рублей;

Процент  исполнения исполненных  денежных обязательств по отношению к принятым денежным обязательствам учреждения за 2016 год составил 100,3%:

84 544 053,72 рубля, в том числе по кодам финансового обеспечения (КФО):

- КФО 2 – 100%

- КФО 4 – 101%

- КФО 5 – 100 %

РАЗДЕЛ 4 «АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯ»

Расшифровка поступлений и выбытий по счетам за 2016 год.

Счет 2 105 00 000

Поступление в сумме 296 393,14 руб. в том числе:

кассовый расход по ф. 0503737 в сумме 135 199,05 руб.;

плюс дебиторская задолженность на н. г. по сч.220634000 - нет;

минус дебиторская задолженность на к. г. по сч.220634000 - нет;

минус кредиторская задолженность на н. г. по сч.230234000 - нет;

плюс кредиторская задолженность на к. г. по сч.230234000 – нет;

Безвозмездное поступление материальных запасов в сумме 154 688,02 руб.;

Поступление материальных запасов изготовл. хоз.способом сч.210634000 в сумме 6 506,07 руб.

Выбытие 339 342,13 руб., в том числе:

Сумма 332 836,06 руб. – израсходовано, списано материальных запасов;

Списанных материальных запасов в следствии недостачи – нет;

Передача материальных запасов для изготовл. нефинансовых активов сч.210634000 в сумме 6 506,07 руб.

Счет 2 101 00 000

За 2016 год поступлений нет, в том числе:

перевод со сч.2106000 - нет;

безвозмездное поступление ОС - нет.

Выбытие 173 958,80 руб., в том числе:

Сумма 173 958,80 руб. – списана балансовая стоимость по ветхости, износу;

Списанных ОС в следствии недостачи - нет;

Переданных безвозмездно ОС - нет;

Списаны ОС стоимостью до 3-х тысяч на забаланс - нет.

                                                                        Счет 2 104 00 000

Выбытие в сумме –(133 005,06) руб., в том числе:

Списанных сумм амортизации при выбытии ОС по ветхости, износу – (173 958,80) руб.;

Списанной амортизации ОС в следствии недостачи - нет;

Списанной амортизации  при безвозмездной передаче ОС - нет;

Полученной  амортизации  при безвозмездном поступлении ОС - нет;

Сумма 40 953,74 руб. – начислена текущая  амортизация.

Счет 2 106 00 000

За 2016 год поступлений - нет, в том числе:

кассовый расход по ф. 0503737 - нет;

плюс дебиторская задолженность на н. г. по сч.420631000 - нет;

минус дебиторская задолженность на к. г. по сч.420631000 - нет;

минус кредиторская задолженность на н. г. по сч.430231000 - нет;

плюс кредиторская задолженность на к. г. по сч.430231000 - нет;

сумм за счет увеличения основных средств за счет работ, услуг - нет;

Выбытие – нет.

Счет 4 105 00 000

Поступление в сумме 2 447 652,85 руб. в том числе:

кассовый расход по ф. 0503737 в сумме 2 442 405,88 руб.;

плюс дебиторская задолженность на н. г. по сч.420634000 в сумме 3 474,85 руб.;

минус дебиторская задолженность на к. г. по сч.420634000 в сумме 33,25 руб.;

минус кредиторская задолженность на н. г. по сч.430234000 - нет;

плюс кредиторская задолженность на к. г. по сч.430234000 – нет;

Безвозмездных поступлений материальных запасов – нет;

Поступление материальных запасов изготовл. хоз.способом сч.410634000 в сумме 1 805,37 руб.

Выбытие 2 750 974,85 руб., в том числе:

Сумма 2 749 169,48 руб. – израсходовано, списано материальных запасов;

Списанных материальных запасов в следствии недостачи – нет;

Передача материальных запасов для изготовл. нефинансовых активов сч.410634000 в сумме 1 805,37 руб.

Счет 4 101 00 000

Поступление в сумме 2 835 926,03 руб. в том числе:

Сумма 1 840 456,02 руб. перевод со сч.4106000;

Сумма 995 470,01 руб. безвозмездное поступление ОС.

Выбытие 1 931 763,00 руб., в том числе:

Сумма 1 774 110,25 руб. – списана балансовая стоимость по ветхости, износу;

Списанных ОС в следствии недостачи - нет;

Переданных безвозмездно ОС - нет;

Сумма 157 652,75 руб. – списаны ОС стоимостью до 3-х тысяч на забаланс.

Счет 4 104 00 000

Выбытие в сумме 1 473 386,09 руб., в том числе:

Списанных сумм амортизации при выбытии ОС по ветхости, износу –(1 774 110,25) руб.;

Списанной амортизации ОС в следствии недостачи - нет;

Списанной амортизации  при безвозмездной передаче ОС - нет;

Полученной  амортизации  при безвозмездном поступлении ОС - нет;

Сумма 3 247 496,34 руб. – начислена текущая  амортизация.

Счет 4 106 00 000

За 2016 год поступление  в сумме 1 840 456,02 руб. в том числе:

кассовый расход по ф. 0503737 в сумме 1 840 456,02 руб.;

плюс дебиторская задолженность на н. г. по сч.420631000 - нет;

минус дебиторская задолженность на к. г. по сч.420631000 - нет;

минус кредиторская задолженность на н. г. по сч.430231000- нет;

плюс кредиторская задолженность на к. г. по сч.430231000 - нет;

сумм за счет увеличения основных средств за счет работ, услуг - нет;

Выбытие 1 840 456,02 руб., в том числе:

перевод на сч.4101000 в сумме 1 840 456,02 руб.

Счет 5 105 00 000

За 2016 год поступлений нет, в том числе:

кассовый расход по ф. 0503737 - нет;

плюс дебиторская задолженность на н. г. по сч.520634000 - нет;

минус дебиторская задолженность на к. г. по сч.520634000 - нет;

минус кредиторская задолженность на н. г. по сч.530234000 – нет;

плюс кредиторская задолженность на к. г. по сч.530234000 – нет.

Безвозмездных поступлений материальных запасов - нет.

Выбытие –нет.

Израсходовано, списано материальных запасов - нет;

Списанных материальных запасов в следствии недостачи - нет.

Счет 5 106 00 000

За 2016 год поступлений нет, в том числе:

кассовый расход по ф. 0503737 - нет;

плюс дебиторская задолженность на н. г. по сч.420631000 - нет;

минус дебиторская задолженность на к. г. по сч.420631000 - нет;

минус кредиторская задолженность на н. г. по сч.430231000 - нет;

плюс кредиторская задолженность на к. г. по сч.430231000 - нет;

сумм за счет увеличения основных средств за счет работ, услуг – нет.

Выбытие- нет.

Анализ ф. 0503769  Дебиторская и кредиторская задолженность по КФО         

            Дебиторская задолженность КФО 2 по состоянию на 1 января 2017 года  учреждения по средствам от приносящей доход деятельности имеется:

          По доходам:

-  дебиторская  задолженность в сумме 54 564,00 рубля выставлены акты оказания платных образовательных услуг, оплата по договорам перечислена не в полном объеме;  

В целом Дт задолженность по доходам увеличилась на 98% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (27 525,00 на 01.01.2016г)

         По расходам:

- дебиторская  задолженность в сумме 2 400,00 рублей авансовый платеж за услуги хостинга контрагент ООО "Сайт Холдер" предусмотрена условиями контракта.

В целом дебиторская задолженность по расходам увеличилась на 100% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (0,00 на 01.01.2016г.)

     Кредиторская задолженность по КФО 2 на 1 января 2017 года составила:

          По доходам:

- кредиторская задолженность в сумме 162 303,25 рубля,  выставлены акты оказания платных образовательных услуг, оплата по договорам перечислена не в полном объеме;  

В целом Кт задолженность по доходам увеличилась на 143% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (66 744,50 на 01.01.2016г)

         По расходам:

- Кредиторская задолженность отсутствует.

В целом Кт задолженность по расходам уменьшилась на 100% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (223 952,38 на 01.01.2016г.)

            В 2016 году по (КФО 3)  по средствам, полученным во временное распоряжение  на начало и конец года дебиторская задолженность отсутствует.

Кредиторская задолженность на начало отчетного периода составляла 497 415,57 рублей, на конец отчетного периода составила 425 071,70 рубль.

По состоянию на 1 января 2017 года у учреждения по средствам,  полученным во временное распоряжение (КФО 3):

- дебиторская задолженность отсутствует

-кредиторская задолженность в сумме 425 071,70 рублей образовалась за счет внесения сумм обеспечения контрактов. Данная сумма будет возвращена в 2017 году по окончании срока исполнения контрактов.

В целом Кт задолженность уменьшилась на 13% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (497 415,57 на 01.01.2016г.)

Дебиторская задолженность КФО 4 по состоянию на 1 января 2017 года  учреждения по средствам от приносящей доход деятельности имеется:

          По доходам:

-  дебиторская  задолженность отсутствует;  

         По расходам:

По состоянию на 1 января 2017 года по средствам субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания (КФО 4) имеется:

- дебиторская  задолженность в сумме  869 910,34 рублей из них: 87 962,85 – авансовый платёж за электроэнергию ПАО «Пермэнергосбыт», 2 400,00 авансовый платёж ООО «Сайт Холдер», 33,25 рублей  авансовый платеж ООО "Урал-Топ-Кард"за ГСМ; 789 514,24 рублей переплата за счет оплаты больничного листа по беременности и родам сотрудников в т.ч. 762 473,17 –в ФСС, 12 352,88 – в Пенсионный фонд, 4 688,19 взносы в ФОМС. 

В целом дебиторская задолженность по расходам увеличилась на 153% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (343 998,46 на 01.01.2016г.)

     Кредиторская задолженность по КФО 4 на 1 января 2017 года составила:

          По доходам:

- кредиторская задолженность отсутствует.  

         По расходам:

-  кредиторская задолженность по расходам составляет  0,26 рублей недоплачена  Страховой компании ООО «Согаз», оплата произведена в январе 2017 года.

В целом Кт задолженность по расходам уменьшилась на 99,9% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (541,14 на 01.01.2016г.)

Дебиторская задолженность КФО 5 субсидии на иные цели по состоянию на 1 января 2017 года  отсутствует.

     Кредиторская задолженность по КФО 5 на 1 января 2017 года составила:

          По доходам:

- кредиторская задолженность составила 223 138,72 рублей,  остаток субсидии на лицевом счете на иные цели будет возвращен в бюджет до 01.02.2017г.  

В целом Кт задолженность по доходам уменьшилась  на 47% по сравнению с предыдущим отчетным периодом (424 793,55 на 01.01.2016г).

Расшифровка неденежные расчеты гр.8 ф.0503769 по КФО:

КФО 2 Дебиторская задолженность

244

2

206

21

000

693,90 руб.

Зачтен аванс Т2 Мобайл услуги связи;

244

2

206

26

000

2 400,00 руб.

Зачтен авансовый платёж ООО «Сайт Холдер»

244

2

206

34

000

69 977,05 руб.

Зачтен авансовый платёж УРАЛ-ТОП-КАРД

КФО 2 Кредиторская задолженность

119

2

302

13

000

607,00 руб.

Начисление пособий и др. выплат за счет средств ФСС

111

2

302

11

000

128 659,00 руб.

Удержание НДФЛ из сумм по оплате труда

244

2

302

21

000

693,90руб.

Зачтен аванс Т2 Мобайл услуги связи;

244

2

302

34

000

69977,05 руб.

Зачтен авансовый платёж УРАЛ-ТОП-КАРД

244

2

302

26

000

39 325,00 руб.

Удержание НДФЛ из сумм по оплате труда

КФО 4 Дебиторская задолженность

244

4

206

23

000

251 989,51 руб.

Зачтен авансовый платёж ПЕРМЭНЕРГОСБЫТ ПАО

244

4

206

26

000

2 400,00 руб.

Зачтен авансовый платёж ООО «Сайт Холдер»

244

4

206

31

000

36 000,00 руб.

Зачтен авансовый платёж КМТ КГАПОУ

244

4

206

34

000

279 989,70 руб.

Зачтен авансовый платёж УРАЛ-ТОП-КАРД

КФО 4 Кредиторская задолженность

119

4

302

13

000

61 673,00 руб.

Начисление пособий и др. выплат за счет средств ФСС

111

4

302

11

000

5 579 883,2 руб.

Удержание НДФЛ из сумм по оплате труда

244

4

302

23

000

251 989,51 руб.

Зачтен авансовый платёж ПЕРМЭНЕРГОСБЫТ ПАО

244

4

302

26

000

20 868,00 руб.

Зачтен авансовый платёж УРАЛ-ТОП-КАРД

244

4

302

31

000

36 000 руб.

Зачтен авансовый платёж КМТ КГАПОУ

244

4

302

34

000

279 989,70 руб.

Зачтен авансовый платёж УРАЛ-ТОП-КАРД

Анализ ф.0503775  сведения о принятых и неисполненных обязательствах.

 В первом разделе информация о неисполненных обязательствах на сумму 918 523,27 рублей, из них:

- по приносящей доход деятельности (КФО 2)  147 218,49 рублей, обязательства будут исполнены в январе 2017 года;

- по государственному заданию (КФО 4) -671 310,48 рублей, обязательства будут исполнены в 2017 году;

- по иным целям (КФО 5) – 99 994,30 рубля, обязательства не исполнены в виду отсутствия получателей.

Во втором разделе отражены принятые и неисполненные денежные обязательства на сумму –  минус 779 514,24 рублей, в том числе:

-  по государственному заданию (КФО 4)  на сумму минус 762 473,17 рубля переплата в фонд социального страхования;

 -  по государственному заданию (КФО 4)  на сумму минус 4 688,19 рублей переплата в Пенсионный фонд РФ;

-  по государственному заданию (КФО 4)  на сумму минус 12 352,88 рубля переплата в Пенсионный фонд РФ;

Анализ ф. 0503721 по КФО

КФО 2

КОСГУ 180 по предпринимательской деятельности отражено безвозмездное поступление материальных запасов на сумму 154 688,02 рублей (ГСМ).

КФО 4

КОСГУ 180  отражено безвозмездное поступление основных средств и нематериальных активов  по государственному заданию на сумму 995 470,01 рублей, а именно:

- комплекс современных учебно-методических средств обучения №1;

- 4 ноутбука AquariusCmpNS 735;

- 3 мобильных специализированных программно-аппаратных комплекса.

Анализ ф. 0503779

Сведения об остатках денежных средств.

По состоянию на 01 января 2017 года остатки на лицевых счетах составляют:

- на лицевом счете 208300057 – 761 314,48 рублей  из них  139 718,49 рубля - от приносящей доход деятельности (собственные доходы учреждения); 425 071,70 рублей - средства во временном распоряжении; 139 718,49  рублей - субсидии на выполнение государственного задания.

- на лицевом счете 218300057 – 223 138,72 рубль, из них 130 400,46 рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство; 16 100,00 рублей  на выплату стипендии Правительства РФ, 50 000,00 рублей  единовременная денежная выплата обучающимся из малоимущих семей, поступивших в первый класс, 26 638,26  рублей предоставление мер социальной поддержки учащимся из малоимущих семей (питание).

РАЗДЕЛ 5 «ПРОЧИЕ ВОПРОСЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УЧРЕЖДЕНИЯ»

Внутренний контроль в учреждении проводится по следующим направлениям: соблюдение требований приказов и распоряжений директора учреждения; контроль за выполнением показателей плана финансово-хозяйственной деятельности; контроль за отражением в регистрах бухгалтерского учета фактов хозяйственных операций учреждения. В рамках внутреннего финансового контроля проведена ежемесячная инвентаризация бланков строгой отчетности.

 В рамках сохранности материальных ценностей проведена  инвентаризация основных средств и материальных запасов числящихся за комендантом учебного корпуса А.В.Болотовым приказ СЭД-01-03-47 от 28.05.2016 года. При увольнении, числящихся за мастером производственного обучения Кручининой Л.Г. приказ СЭД -01-03-73 от 06.09.2016 года, за зам. директора по спортивно-массовой работе Гмыриной О.Л.  приказ СЭД -01-03-82 от 12.09.2016 года, за преподавателем Палкиным А.А. приказ СЭД -01-03-87 от 14.09.2016 года. В рамках осуществления внутреннего финансового контроля проведена инвентаризация основных средств и материальных запасов, числящихся за зам.директора АХЧ А.В.Мясниковым, по состоянию на 01 ноября 2016 года, на основании приказа №СЭД-01-03-116 от 09.12.2016г. в связи с передачей коменданту учебного корпуса №1 О.Н.Кузнецову и по всем МОЛ приказ СЭД-01-03-106 от 26.10.2016года.

В рамках осуществления внутреннего финансового контроля проведена проверка выплаты целевой субсидии «Единовременная денежная выплата обучающихся из малоимущих семей, поступивших в первый класс».

В связи с отсутствием показателей в отчет не вошли формы: 0503761 «Сведения о количестве обособленных подразделений», 0503762 «Сведения о результатах деятельности учреждения по исполнению государственного (муниципального) задания и по достижению целей, предусмотренных условиями предоставления субсидий на иные цели и субсидий на осуществление капитальных вложений», 050766 «Сведения об исполнении мероприятий в рамках субсидий на иные цели и на цели осуществления капитальных вложений», 0503295 «Сведения об исполнении судебных решений по денежным обязательствам учреждения».

В Отчете об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф.0503737), в отчете об обязательствах учреждения (ф.0503738), в Пояснительной записке (ф.0503760) отсутствует подпись руководителя финансово-экономической службы в связи с тем, что в штате учреждения данная должность не предусмотрена.

Сведения о ГБПОУ "КЦО №1"

 

Поиск


Бухгалтерия